Rapport financier pour l'année 2010

Présenté par le Trésorier Général,

Jean-Claude SCHMIT

 

 

 

 

Monsieur le Président, Mesdames, Messieurs, chers amis,

 

C'est la troisième année où je suis amené à vous présenter le rapport de gestion en tant que trésorier général. Trois années de bonheur, puisque trois années largement excédentaires pour notre syndicat et sa foire de Chatou, ceci malgré une crise et des adhésions qui baissent suite aux nombreux départ en retraite de nos professionnels âgés. Le résultat net excédentaire de votre syndicat s'établit pour 2010 à 47 836 €.

Ces résultats sont dus en très grande partie aux mesures initiées et mises en place par le conseil d'administration :

• Anticipation des situations
• Dépenses de fonctionnement maîtrisées au plus juste pour la structure syndicale
• Optimisation des recettes de la foire de Chatou
• Gestion très rigoureuse des dépenses engendrées par la foire de Chatou 

 

Je remercie donc toute l'équipe de notre conseil d'administration, son président, ses membres, le personnel du bureau qui a fait d'énormes efforts en participant activement à la recherche d'économies, souvent importantes. Cette chasse n'est pas terminée car, comme l'année dernière, il reste encore de nombreux "Gaspis" à débusquer !

L'année 2010 n'était pas, a priori, une année qui s'annonçait comme euphorique, nous partions à l'aventure comme pratiquement tous les secteurs commerciaux de notre pays. La vigilance, la surveillance et l'engagement permanent nous a permis une bonne année et un excédent dans les comptes de la foire de Chatou de 155 611 € contre 187 241 € en 2009. Cette baisse d'excédent étant due à :

• Une légère baisse de fréquentation
• Un coût plus important des frais, en particulier ceux du groupe électrogène
• Un poste d'impayés non encore récupérés plus important qu'en 2009
• Un poste de frais supplémentaire dus à la mise en valeur de la 80e foire de Chatou et ses 40 ans d'existence : concours pour les visiteurs, publicités supplémentaires, cartes postales, soirée améliorée pour les exposants, etc.

 

Le résultat global excédentaire du SNCAO passe lui de 37 950 € en 2009 à 47 836 € en 2010  ce qui est un beau résultat.

Je tiens à remercier tout particulièrement mon adjoint dévoué Philippe Chancereul, notre commissaire aux comptes Thierry Martin et notre comptable Michel Moreau qui ont travaillé avec moi sur les comptes du syndicat.

Je vais passer maintenant à la lecture des comptes.

 

COMPTE DE RESULTAT DE LA FOIRE DE CHATOU

 

1 202 125 € qui se décomposent comme suit :

• Entrées et invitations 176 577 €
• Emplacements et divers 1 024 553 €
• Produits sur exercice antérieur 621 €
• Produits financiers pour 374 €
• La consommation de l'exercice s'élève à 964 438 € contre 943 166 soit une hausse minime de 21 272 en grande partie due à la mise en valeur de la 80e édition de la foire.
• Les charges de personnel s'élèvent à 80 014 € contre 79 525 € ce qui est tout à fait cohérent.

 

COMPTE DE RESULTAT DU SNCAO

 

Cette année les chiffres font ressortir un total de produits de 409 231 € contre 431 900 € l'année précédente soit une baisse de 22 669 € qui s'explique par la chute des cotisants et la diminution d'excédents de Chatou.

Parmi les produits en baisse, nous trouvons :

 

- Au Crédit du compte de résultat, les chiffres les plus significatifs sont :

• Les cotisations : - 3 751 € faisant suite à - 14 539 € en 2009
• L'assurance protection juridique : - 1 923 € faisant suite à - 4 580 € en 2009
• Abonnement au bulletin : - 1 309 €
• La publicité dans le bulletin : - 1 229 € faisant suite à - 4 515 € en 2009. Nous avons un problème important de déficit en matière de publicité dans notre bulletin qu'il va falloir résoudre rapidement
• Autres services : - 1 401 €
• Les autres baisses sont peu significatives
• Le profit sur exercice antérieur constaté contrebalance pratiquement la même charge passée en 2009

 

Soit un total du poste produits d'exploitation au crédit de 225 278 € contre 235 395 € en 2009 soit une baisse de 10 117 € et 4,491 % du total.

 

- Au Débit du compte de résultat, nous trouvons les charges

• Le coût d'achat des marchandises vendues (livres de police, etc.…) + 169 €
• Charges de personnel + 3 114 €
• La dotation aux amortissements est légèrement supérieure à 2009

 

COMPTES DE BILAN DU SNCAO

 

A l'actif :

Le poste des immobilisations nettes présente une diminution due essentiellement à la dotation aux amortissements de l'exercice.

Le prêt consenti au syndicat jumelé commence à s'apurer et ne figure plus au bilan que pour la somme de 14 260 € au lieu de 18 844 €.

Les postes d'actifs présentent quelques petites différences dues à la fluctuation normale d'un exercice sur l'autre :

• Les marchandises (sacs pour les exposants) - 5 020 € (consommation de l'exercice).
• Le poste client passe de 8 123 € à 13 537 € : nous avons une augmentation des retards de paiement et des impayés sur la foire de Chatou.
• Le poste des publicités à recevoir s'effondre passant de 4 616 € en 2009 à 2 223 € en 2010 soit : - 107,65 %.
• Le poste des valeurs mobilières de placement a augmenté de 4 513 € et la trésorerie disponible sur les comptes en fin d'année est très supérieure à 2009 suite à des ventes de titres non rentables et en attente de nouveaux placements.
• Les charges constatées d'avance s'équilibrent et passent de 7 755 € à 7 647 €.

 

Au passif : 

• Le poste des réserves a augmenté du montant de l'excédent 2009 qui reste dans les comptes du syndicat.
• L'excédent 2010 s'inscrit pour 47 836 €.
• Différents postes s'équilibrent, sauf les frais postaux qui augmentent de nouveau.
• Pour les postes clients regroupant les cotisations, bulletin, DAS, services divers perçus d'avance, une partie est en baisse : de nombreuses cotisations n'ont pas été encaissées avant le 31 décembre, contrairement à l'exercice précédent.

 

Le trésorier général que je suis souhaite pour l'exercice 2011, s'il est reconduit dans son poste :

• La recherche d'un meilleur rapport qualité prix concernant la publicité : tant celle que nous vendons dans le bulletin que celle que nous payons pour la foire de Chatou. Une remise à plat du système publicitaire de Chatou s'impose.
• Que le trésorier général soit concerné par les devis de chaque fournisseur, afin de trouver la possibilité de faire baisser les prix.
• Une réflexion sur une deuxième manifestation du type Chatou afin d'améliorer nos ressources syndicales.
• Une amélioration du résultat final de notre syndicat par des économies à tous les niveaux : bureaux, timbres, téléphone, matériel, etc.

 

Je vous remercie de l'attention que vous avez bien voulu accorder à cette présentation.

 

Jean-Claude SCHMIT

Trésorier Général du SNCAO-GA